Steuerbegünstigte 3a Anlagen können einerseits bei Banken und andererseits bei Versicherungen abgeschlossen werden. Um sich eine Übersicht über die Hauptprodukte, ihre Eigenschaften und die Anbieter zu verschaffen, muss man die verschiedenen Zwecke, die man damit  abdeckt, auseinanderhalten:

Zweck Produktekategorie Anbieter
Reines Alterssparen Säule 3a, Fonds, Wertschriftenkonto Banken (und Versicherungen)
Reiner Risikoschutz Todefallkapital, Invalidenrente Versicherungen
Kombinierter Risikoschutz und Alterskapitalisierung Vorsorgepolice Versicherungen, Banken



Produkte für das reine Alterssparen
Die Banken, aber auch Versicherungen, sind Anbieter für das reine Alterssparen in Form eines 3a Kontos zu einem Vorzugszins oder in Form von Wertschriften, üblicherweise mittels Anlagefonds.

Ein Vergleich zeigt, dass die Zinsen sehr unterschiedlich hoch sein können. So liegen diese momentan  zwischen 1,25% bis 2,50% (per Ende Dezember 2012). Vergleicht man hier regelmässig, lässt sich auf lange Sicht einiges an zusätzlichem Vermögen ansammeln.

Mittels des CASH Säule 3a Steuerrechners können Sie anhand Ihrer eigenen Situation herausfinden, wieviel Geld Sie mit höheren Zinsen zusätzlich verdienen und was Sie bei den Steuern einsparen, wenn Sie in die gebundene Vorsorge einzahlen. 

Spart man über eine Fondslösung, ist der Zins im Voraus nicht bekannt. Die Rendite hängt von den Erträgen auf dem Kapitalmarkt ab. Die Anlagevorschriften sehen vor, dass ein 3a kompatibler Fonds maximal 50% in Aktien anlegen darf. Die andere Hälfte sind üblicherweise Obligationenanlagen. In guten Börsenphasen lässt sich mit Fonds mehr verdienen als auf dem Sparkonto. In schlechten Märkten besteht aber auch das Risiko von Verlusten.

Produkte für die reine Risikoabdeckung
Versicherungen bringen Säule 3a Produkte in Form von Lebensversicherungspolicen an die Frau oder den Mann. Will man nur das Risiko eines Todesfalls oder einer Invalidität abdecken, lassen sich gezielt auf diese beiden Risiken Versicherungssummen abschliessen. Die Versicherungsprämie ist ebenso von der Steuer absetzbar wie bei den Sparprodukten.

Kombinierte Produkte
Wenn man den Spar- und den Risikoteil kombiniert, ergibt sich eine gemischte 3a-Vorsorgepolice. Bei fondsgebundenen Policen wird der Sparteil in Anlagefonds investiert. Es gibt eine sehr grosse Auswahl an Kombinationsmöglichkeiten. Zum reinen Sparen wie für die Risikoabdeckung lassen sich diverse Bausteine integrieren, die auf die jeweilige persönliche Situation abgestimmt werden.

Ein kombiniertes Produkt empfiehlt sich vor allem dann, wenn man wirklich einen zusätzlichen Risikoschutz braucht, den man nicht schon mit einer anderen Versicherung abdeckt. In den meisten Fällen dürfte aber das Splitten von sparen und Risikoabdeckung sinnvoller sein, da man bei den Einzahlungen auf ein Bankkonto flexibler ist und in finanziell magereren Jahren nicht gezwungen ist, einzuzahlen. Bei Versicherungspolicen dagegen besteht Einzahlungszwang.


Bezugsmöglichkeiten für die Säule 3a:
•    Frühestens 5 Jahre vor der Pensionierung
•    Bei Invalidität oder Todesfall
•    Für selbstgenutztes Wohneigentum
•    Wegzug ins Ausland
•    Aufnahme einer selbständigen Erwerbstätigkeit

Einzahlungslimiten in die Säule 3a (für das Jahr 2012):
Einzahlen dürfen alle in der Schweiz wohnhaften Personen mit AHV-pflichtigem Einkommen. Der Maximalbetrag erhöht sich über die Zeit in Abhängigkeit von der Inflationsentwicklung.

Personen mit Pensionskasse (Angestellte):
6‘682 Franken
Personen ohne Pensionskasse (Selbständige, Teilzeit):
20% des Erwerbseinkommens, max. 33‘408.-