Steuerrechner auf Kapitalbezug der Pensionskasse

Wer vor der Pensionierung steht, muss eine der wichtigsten finanziellen Entscheidungen seines Lebens treffen: Möchte ich eine lebenslange monatliche Rente beziehen oder bevorzuge ich den einmaligen Kapitalbezug der Pensionskasse? Steuern spielen bei dieser Überlegung eine entscheidende Rolle, da bei den zwei Varianten unterschiedliche Abgaben anfallen. Allerdings ist dies nicht der einzige Punkt, den es zu beachten gilt. In der nachfolgenden Tabelle werden die beiden Optionen anhand der wichtigsten Kriterien miteinander verglichen.

Kriterium	Lebenslange Rente	Einmaliger Kapitalbezug
Grundprinzip	Lebenslange, garantierte monatliche Auszahlung.	Einmalige Auszahlung des gesamten Guthabens oder eines Teils.
Sicherheit	Sehr hoch. Kein Risiko, dass das Geld ausgeht, unabhängig von der Lebensdauer.	Niedriger. Risiko des Kapitalverzehrs vor Lebensende existiert.
Anlagerisiko	Liegt vollumfänglich bei der Pensionskasse.	Liegt allein bei Ihnen, wodurch bei unerfahrenen Anlegern Verluste an den Finanzmärkten möglich sind.
Flexibilität	Keine. Der monatliche Betrag ist fix und kann nicht für unvorhergesehene Ausgaben erhöht werden.	Sehr hoch. Freie Verfügung über das Geld für Investitionen, Immobilienkauf, Schenkungen, Reisen etc.
Besteuerung	Muss zu 100% als Einkommen versteuert werden. Keine zusätzliche Steuer auf erstmaligen Bezug.	Einmalige Kapitalauszahlungssteuer zu einem reduzierten Tarif. Danach wird das Kapital als Vermögen versteuert, wobei Zinsen und Dividenden der Einkommenssteuer unterliegen.
Teuerungsschutz	Abhängig von der PK.	Eigenständig steuerbar durch inflationsgeschützte Anlagen (z. B. Sachwerte, Aktien, Immobilien).
Nachlass / Vererbung	Beim Tod erlischt die Rente. Je nach PK-Reglement erhalten Hinterbliebene eine Partnerrente oder ein Todesfallkapital.	Das verbleibende Kapital fällt vollumfänglich in den Nachlass und geht an die gesetzlichen oder eingesetzten Erben.
Administrativer Aufwand	Minimal. Automatische Auszahlung jeden Monat.	Hoch. Erfordert eigene Budgetplanung, Anlagestrategie und regelmässige Überwachung.

 

Warum die Auszahlung der Pensionskasse steuerlich attraktiv ist

Die Auszahlung der Pensionskasse wird in der Schweiz getrennt vom übrigen Einkommen besteuert. Das ist ein grosser Vorteil, da dadurch die Progression gebrochen wird. Dennoch unterliegt dieser Kapitalbezug der sogenannten Kapitalauszahlungssteuer, der je nach Kanton und Wohngemeinde massiv variiert. In unserem Rechner ermitteln Sie schnell die Höhe Ihrer Steuerlast und erhalten dadurch wertvolle Hilfe bei Ihrer ganz persönlichen Vorsorgeplanung. Dazu zählt auch die Prüfung einer schrittweisen Auflösung Ihrer Vorsorgegelder.

Mit gestaffeltem Kapitalbezug Steuern sparen

Wenn Sie planen, Ihr Vorsorgekapital zu beziehen, sollten Sie über eine Staffelung nachdenken. Werden Guthaben aus der 2. Säule (Pensionskasse) und der Säule 3a im gleichen Jahr ausgezahlt, werden diese Beträge für die Steuerberechnung addiert. Das erhöht die Steuerprogression, wodurch sich Ihre Steuerrechnung erhöht. Besser ist eine zeitlich versetzte Auszahlung, da sich die Steuerlast so oft deutlich senken lässt. Nutzen Sie die Staffelungsoption in unserem Kapitalbezugsrechner, um verschiedene Szenarien durchzuspielen und die optimale Strategie für Ihren Ruhestand zu finden.

Der Entscheid zwischen Kapitalbezug, Rente und einer Mischform ist ein persönlicher und variiert daher von Situation zu Situation. Wägen Sie die in der obigen Tabelle aufgeführten Aspekte sorgfältig ab und treffen Sie eine möglichst nüchterne Wahl. Nur so holen Sie langfristig das Maximum für sich heraus.